Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: 8 Gehaltsextras für Mitarbeitende
Die eigenen Arbeitnehmer:innen glücklich machen und dabei noch sparen? Klingt unmöglich, ist es aber gar nicht.
1 Was sind steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse?
2 Warum steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse?
2.1 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Motivation und Personalbindung
2.2 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse für mehr Wohlbefinden
2.3 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Wettbewerbsverstärker
2.3 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Sparfaktor
3 Welche steuerfreien Arbeitgeberzuschüsse gibt es?
3.1 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Betriebliche Altersvorsorge
3.2 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Mahlzeiten
3.3 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Gesundheitsförderung
3.4 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Kinderbetreuung
3.5 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Jobticket und Fahrtkostenzuschuss
3.6 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: 50 € Sachbezug/Gutschein
3.7 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: jährlicher Sachbezug von 60 €
3.8 Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Firmenevents und Geschenke
Was sind steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse?
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse sind finanzielle Leistungen oder Vergünstigungen, die Sie Ihren Angestellten als Arbeitgeber gewähren können – zusätzlich zum eigentlichen Gehalt. Es handelt sich um freiwillige Leistungen.
Im Gegensatz zu einer klassischen Gehaltserhöhung, welche bei Arbeitnehmenden zu höheren Steuern und bei Unternehmen zu höheren Sozialversicherungsbeträgen führt, können steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse ohne extra Abgaben auskommen.
Warum steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse?
Es gibt mehrere Gründe, die für steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse sprechen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Motivation und Personalbindung
Nicht nur in aktuell teuren und turbulenten Zeiten, sind attraktive Zusatzleistungen gern gesehen. Diese steigern nicht nur die Motivation der Belegschaft, sondern tragen auch dazu bei, dass diese sich wertgeschätzt und beachtet fühlt. Immerhin denken Sie darüber nach, welche Extras das Portemonnaie entlasten können.
Durch die entgegengebrachte Wertschätzung können Sie die Zufriedenheit steigern und Ihre Mitarbeitenden im Idealfall langfristig halten. Natürlich spielt nicht nur das Geld eine Rolle, aber es ist und bleibt ein wichtiger Faktor.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse für mehr Wohlbefinden
Nutzen Sie einer der vielfältigen Möglichkeiten für steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse hinsichtlich von Gesundheitsförderung, Kinderbetreuung oder betrieblicher Altersvorsorge, sind Sie aktiv auf das Wohlbefinden Ihrer Mitarbeiter:innen bedacht und fördern es. Langfristige finanzielle Sicherheit, Gesundheit und der Einklang von Privatleben und Beruf können die Arbeitsleistung positiv beeinflussen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Wettbewerbsverstärker
Der Kampf um Talente ist eine der größten aktuellen Herausforderungen. Die Nutzung von steuerfreien Arbeitgeberzuschüssen kann ein Faktor sein, um Fluktuation zu verringern und neue Arbeitnehmer:innen anzusprechen. Wer sich mit Extra-Benefits für Mitarbeitende vom Wettbewerb abhebt, kann die Attraktivität des Unternehmens steigern.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse als Sparfaktor
Steuerliche Vorteile bieten die steuerfreien Extras für beide Seiten. Die steuerliche Belastung wird für Unternehmen wie für Arbeitnehmer:innen reduziert.
Welche steuerfreien Arbeitgeberzuschüsse gibt es?
Gehaltsextras, Zuschüsse und Sachleistungen: Die Liste von steuerfreien Arbeitgeberzuschüssen ist nicht unendlich, aber dennoch gibt es einige Vorteile, die Sie kennen sollten.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Betriebliche Altersvorsorge
Ein bekannter Arbeitgeberzuschuss ist die betriebliche Altersvorsorge. Sie als Arbeitgeber können Beiträge dazu leisten, de steuerliche Vorteile bieten. Hierbei sind Freibeträge und Grenzen zu beachten. Hier empfiehlt sich ein Rat von einem/r Steuerberater:in oder spezialisierte:n Versicherungsmakler:in.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Mahlzeiten
Mittagessen auf Ihre Kosten? Unbedingt! Dieses muss allerdings z.B. in Form von Essensmarken erfolgen, darf nicht direkt ausgezahlt werden und beträgt 6,90 € Zuschuss pro Tag.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Gesundheitsförderung
Sie können Ihren Mitarbeiter:innen steuerfreie Zuschüsse zur Gesundheitsförderung gewähren. Bis zu 600 € im Jahr können z.B. für Kurse zur Stressbewältigung, Ernährungsberatung, Suchtprävention oder Fitnesskurse genutzt werden.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Kinderbetreuung
Sie als Arbeitgeber können steuer- und sozialversicherungsfreie Zuschüsse zur Kinderbetreuung für nicht schulpflichtige Kinder zahlen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Jobticket und Fahrtkostenzuschuss
Bewältigen Ihre Mitarbeiter:innen den Arbeitsweg mit öffentlichen Verkehrsmitteln, können Sie diese Fahrtkosten steuerfrei bezuschussen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: 50 € Sachbezug/Gutschein
50 € extra pro Monat? Klar! Z.B. in Form von Tankgutscheinen. Zu beachten gilt: Im Jahr 2022 wurden die Bedingungen dafür verschärft. Bitte informieren Sie sich vorab gut, um Ihren Mitarbeiter:innen wirklich 50 € steuerfrei zu Gute kommen zu lassen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: jährlicher Sachbezug von 60 €
Alles über 50 € Sachleistungen sind also nicht mehr steuerfrei? Nicht ganz. Sachbezüge (also keine Geldgeschenke) bis zu 60 € zu einem bestimmten Anlass – Blumen zum Geburtstag, Geschenk zur Hochzeit, Geburt – sind steuerfrei.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Firmenevents und Geschenke
Zweimal im Jahr können Sie Ihrer Belegschaft steuerfreie Geschenke machen, z.B. auf der Weihnachtsfeier. Der Freibetrag liegt bei 110 € pro Person.
Für alle Zuschüsse gilt: Lassen Sie sich dazu von Spezialist:innen beraten. Dieser Artikel stellt keine Rechtsberatung dar und dient als unverbindlicher Informationszweck.
